一旦使用信用卡，就必然要利用其透支功能。隨著信用卡越來越廣范的使用，因惡意透支信用卡產(chǎn)生的信用卡詐騙罪也離我們的生活越來越接近，然而犯罪就意味著要受法律的制裁。下面將分析何謂信用卡詐騙罪的惡意透支情形。

根據(jù)我國刑法第一百九十六條規(guī)定，惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。從以上規(guī)定可知，要構(gòu)成惡意透支的情形要同時具備三條件：其一、在主觀上要具有非法占有的故意；其二、客觀行為上要超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支；其三、另一客觀行為是經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還：

其一、非法占有的故意，即行為人在透支時就已經(jīng)意識到不會去歸還財物。這應(yīng)與善意的透支相區(qū)別，如果，行為人在使用信用卡時就已經(jīng)準備好了要還款，但因客觀原因（例如：家中失竊）無錢償還信用卡，就不應(yīng)作為犯罪處理。對于透支時，行為人主觀上是惡意還是善意，是一種思想意識范疇，其他人很難去衡量，因此，在司法實踐中，一般以透支情形來推定行為人的主觀上是否為惡意。根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》的規(guī)定，行為人有下列行為，可以認定其具有非法占有目的：（一）明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的；（二）肆意揮霍透支的資金，無法歸還的；（三）透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的；（四）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避還款的；（五）使用透支的資金進行違法犯罪活動的；（六）其他非法占有資金，拒不歸還的行為。

其二、客觀行為上的超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支：（一）所謂透支限額，是指發(fā)卡銀行規(guī)定的持卡人可使用的超過其實際存款余額以上的最高限額，包括單筆透支限額和月累計透支限額兩種。超過限額透支的，發(fā)卡銀行隨時都可以催收；（二）超過規(guī)定期限的透支，對于透支的還款期限發(fā)卡銀行有規(guī)定，若透支超過規(guī)定的還款期限，發(fā)卡行就可以進行催收。

其三、經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還。持卡人雖違反規(guī)定超額、超期透支，若催收過程過于簡短，會造成刑法保護功能的過分擴張，把刑事介入民事糾紛。反之，若催收過程過于繁雜，會造成刑法保障功能的萎縮，不能有效預(yù)防和打擊犯罪。對催收程序的簡繁這一矛盾，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》給出了明確的規(guī)定，經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支”。